A continuación se encuentran algunos de los códigos de rechazo más comunes que ocurren al presentar electrónicamente el Formulario 1120-S. En algunas situaciones, la declaración puede volver a enviarse electrónicamente después de hacer una corrección en la declaración; de lo contrario, la declaración deberá enviarse por correo al IRS.
Declaración de impuestos duplicada
R0000-932-01 - If "Amended Return" or (Superseded for 1120/1120S/1120-F/1041) checkbox is not checked, then taxpayer TIN in the Return Header must not be the same as a TIN of a previously accepted electronic return for the return type and tax period indicated in the tax return.
The IRS has already accepted a return for this entity's EIN. This generally occurs when the tax office has already transmitted this return and the reject is simply a duplicate filing. It also occurs when the preparer is attempting to amend the Form 1120 and has failed to mark the return as an amended return.
If the return should be filed as an amended return, from the Main Menu of the Form1120 select:
- Heading Information
- Other Information
- Amended Return - Answer Yes to the question.
Falta la hoja de balance
F1120-259-01 - If Form 1120, Schedule K, Line 13 does not have a choice of "Yes" indicated, then Form 1120, Schedule L, Line 15d must have a value.
Cuando la declaración fue presentada electrónicamente, la respuesta a Schedule K, Línea 13 "¿Recibos y activos al final del año menores de 250,000?" fue marcada como NO y el preparador no completó el Schedule L (Balance General), así como el Schedule M-1 (Conciliación de Ingresos) y/o el Schedule M-2 (Utilidades Retenidas No Apropiadas). La acción correctiva para este código de rechazo depende de si los activos y recibos de la corporación son menores de $250,000 al final del año fiscal.
Si los activos y recibos de la corporación son ambos menores de $250,000 al final del año fiscal, cambia la respuesta en el Menú de Schedule K - Menú de Otra Información, elemento de menú 17 a YES. En este caso, no se requieren los Schedule L, M-1, y M-2, y la declaración puede presentarse electrónicamente.
Si ya sea los activos o los recibos de la corporación son mayores de $250,000 al final del año fiscal, se deben completar los Schedule L, M-1, y M-2 antes de que la declaración pueda presentarse electrónicamente.
Falta el Anexo M-1
F1120-261-01 - If Form 1120, Schedule K, Line 13 does not have a choice of "Yes" indicated and Schedule M-3 (Form 1120) is not present in the return, then Form 1120, Schedule M-1, Line 10 must have a value.
Cuando la declaración fue presentada electrónicamente, la respuesta a Schedule K, Línea 13 "¿Recibos y activos al final del año menores de 250,000?" fue marcada como NO y el preparador no completó el Schedule M-1.
Para corregir este rechazo, crea el Schedule M-1 simplemente seleccionando su menú. Ingresa los ajustes necesarios.
Falta el Anexo M-2
F1120-260-01 - If Form 1120, Schedule K, Line 13 does not have a choice of "Yes" indicated, then Form 1120, Schedule M-2, Line 8 must have a value.
Cuando la declaración fue presentada electrónicamente, la respuesta a Schedule K, Línea 13 "¿Recibos y activos al final del año menores de 250,000?" fue marcada como NO y el preparador no completó el Schedule M-2.
Para corregir este rechazo, crea el Schedule M-2 simplemente seleccionando su menú. Ingresa los ajustes necesarios.
Su numero de transmisor EFIN no es reconocido.
R0000-905-01 - Electronic Filing Identification Number (EFIN) in the Return Header must be listed in the e-File database and in accepted status.
Este rechazo ocurre cuando hay un problema con el Número de Identificación de Presentación Electrónica (EFIN) en los registros del IRS (no en los de TaxSlayer Pro). Resolver este rechazo implica primero verificar que el EFIN correcto se haya ingresado en la configuración del programa y en la propia declaración. Hay tres lugares en la configuración del programa que deben verificarse, además de revisar la declaración:
- Desde el Menú Rápido, selecciona Configuration, luego Firm Information y verifica que el EFIN correcto esté ingresado en el menú.
- Regresa al menú de Configuración y selecciona ERO(s) Menu. Verifica que haya un registro con el EFIN correcto en este menú.
- Regresa nuevamente al menú de Configuración y selecciona Electronic Filing/Bank Setup. Verifica que el EFIN correcto esté ingresado bajo Transmitters EFIN.
- Si el Transmitters EFIN necesitaba ser actualizado, cada declaración de impuestos con este rechazo debe actualizarse para reflejar el cambio. Para actualizar una declaración de impuestos, desde el Menú Principal de la declaración selecciona:
- Mark Return Electronic
- Other Information
- EFIN - Hacer clic en la línea del menú de EFIN lo actualizará al EFIN actual del Transmitter en Configuración.
Si se utilizó el EFIN correcto cuando se transmitió la declaración, contacta con E-File Help Desk del IRS al 866.255.0654 para actualizar el estado de tu EFIN.
Cuenta de documentos
R0000-019 - The number of return documents (forms, schedules, and supporting documents) included in the return must equal the document count specified in the Return Data (documentCount attribute of the ReturnData element of the Return).
Este rechazo ocurre cuando la cantidad de formularios, schedules y documentos de respaldo en la declaración no coincide con el contador de documentos en el registro electrónico que se envía al IRS. Esto generalmente ocurre cuando se incluye un formulario o schedule en blanco con la declaración, o falta un schedule requerido o una declaración de respaldo.
Para corregir el rechazo, dentro de la declaración haz lo siguiente:
- En la pantalla interactiva del Formulario 1120-S, mira el menú de Formularios Completados en el lado derecho. ¿Ves algún formulario que no completaste o no reconoces? Si es así, haz doble clic en él para revisarlo y examina si necesita completarse o eliminarse.
- Desde el menú Ver Resultados, imprime una copia de la declaración y examina las declaraciones de respaldo. Si falta alguna descripción o cantidad en dólares en una entrada, encuentra el ítem en la declaración y agrega la información faltante o elimina la entrada por completo.
La declaración puede enviarse nuevamente después de que se eliminen los documentos en blanco.
Consulta aquí para obtener información más detallada sobre cómo diagnosticar y corregir este rechazo.
Desajuste entre el EIN y el nombre del negocio
F1120-307-01 - Filer's TIN and Name Control in the Return Header must match data in the e-File database unless Form 1120, Item E (3), checkbox "Name Change" is checked.
Este rechazo ocurre cuando el nombre de la corporación y el EIN en la declaración no coinciden con los registros del IRS. El IRS valida el EIN con las primeras cuatro letras del nombre.
¿Ha cambiado la corporación su nombre desde la última vez que presentó con el IRS? Si es así, indique que el nombre ha cambiado. Desde el menú principal de la declaración de impuestos (Formulario 1120) seleccione:
- Heading Information
- Other Information
- Name Change
Si la corporación no ha cambiado su nombre, verifique que el EIN esté ingresado correctamente y que el nombre esté escrito correctamente (nuevamente, las primeras cuatro letras son las que cuentan).
Si la declaración continúa siendo rechazada, el preparador puede contactar al IRS E-file Help Desk al 866.255.0654 para asistencia. En última instancia, la declaración puede necesitar ser presentada en forma de papel, sin embargo, el preparador y el oficial corporativo harán bien en averiguar cómo el IRS tiene el nombre escrito en sus registros.
El año fiscal en la declaración no coincide con lo que el IRS espera
R0000-080-01 - 'TaxPeriodBeginDt' present in the IRS Submission Manifest must match 'TaxPeriodBeginDt' provided in the Return Header.
R0000-081-01 - 'TaxPeriodEndDt' present in the IRS Submission Manifest must match 'TaxPeriodEndDt' provided in the Return Header.
Estos rechazos ocurren cuando el año fiscal ingresado en la declaración no coincide con los registros del Servicio de Impuestos Internos (IRS).
¿Opera el negocio en base al año calendario? Si es así, no ingrese del 1 de enero al 31 de diciembre en los campos del año fiscal.
¿Opera el negocio en un año fiscal? Si es así, debe ser por un período de 12 meses y debe coincidir con la base de datos del IRS. Asegúrese de que las fechas de inicio y finalización correctas estén ingresadas aquí:
- Heading Information
- Fiscal Year
Si el año fiscal de la corporación se ha ingresado correctamente en la declaración, el preparador puede contactar al IRS E-file Help Desk al 866.255.0654 para asistencia. Si después de contactar al E-File Help Desk se determina que la declaración no puede ser presentada electrónicamente, entonces se debe enviar una declaración en papel por correo.
R0000-082 - 'TaxPeriodBeginDt' and 'TaxPeriodEndDt' must be provided in the IRS Submission Manifest.
Este rechazo indica que el IRS espera fechas de inicio y finalización del año fiscal y que no se han ingresado o se han ingresado fechas incorrectas.
Información Adicional:
Códigos comunes de rechazo de presentación electrónica del Formulario 1120-S
Códigos comunes de rechazo de presentación electrónica del Formulario 1065