PrepCheck - TaxSlayer Pro PrepCheck es un chatbot de inteligencia artificial (IA) para ayudar con preguntas sobre impuestos federales. Haz una pregunta y buscará en las instrucciones del IRS, publicaciones y la base de conocimientos de TaxSlayer la respuesta, luego presentará los resultados junto con uno o más enlaces a la fuente de su respuesta. Las instrucciones estatales se están incorporando en PrepCheck.
Nuevo Resumen Comparativo de Leyes Fiscales - El programa incluye un resumen de las nuevas disposiciones fiscales que afectan las declaraciones de impuestos de 2025, comparando 2025 con 2024 y 2023. La Comparación de Leyes Fiscales está ubicado en el menú de navegación izquierdo o haz clic aquí.
Opciones de Impresión - Se agregaron más iconos de Ver/Imprimir en varios formularios para visualizar de manera fácil el formulario del IRS con las entradas del programa.
Menú de Estado Civil - Se agregó la casilla “Cónyuge detalló en su declaración separada” en la página de estado civil.
Información Personal - Nueva casilla si la dirección del contribuyente es extranjera y vivió en EE. UU. más de la mitad del año. Esta es una pregunta de calificación para el cálculo del EIC si corresponde.
Menú de Deducciones - Se agregó Deducciones Adicionales (Anexo 1-A) al programa 2025 para incluir los siguientes cambios realizados por el IRS:
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Anexo A, Deducciones Detalladas
- Ahora mostramos los montos trasladados al Anexo A desde las deducciones médicas ingresadas en las entradas de Seguro Social y el seguro de salud para trabajadores por cuenta propia de los Anexos C y F.
- Las contribuciones caritativas que fueron limitadas en el año anterior ahora se trasladan automáticamente y no necesitan ser ingresadas manualmente.
- No hay impuesto sobre propinas - Hasta $25,000 por declaración; las propinas pueden deducirse como una deducción “below the line” y reducirán el Ingreso Bruto Ajustado. Las propinas seguirán reportándose en el W-2 y están sujetas a retención de impuestos federales, FICA y Medicare como antes. El ingreso por propinas seguirá incluido en el ingreso ganado.
- No hay impuesto sobre horas extra - Hasta $12,500 por individuo ($25,000 máximo en una declaración MFJ) puede tomarse como deducción “debajo de la línea”. Aún se considera ingreso ganado.
- No hay impuesto sobre intereses de préstamos para autos - El interés de préstamos para autos es deducible para préstamos nuevos realizados después del 31 de diciembre de 2024.
- Deducción mejorada para personas mayores - A partir de 2025, los contribuyentes de 65 años o más pueden reclamar una nueva deducción adicional de $6,000. Esta disposición se incluyó para ayudar a compensar impuestos sobre beneficios del Seguro Social, pero no está vinculada al Seguro Social. La nueva deducción para personas mayores es “debajo de la línea” y puede tomarse incluso si detallan sus deducciones.
Formulario W-2 - En el W-2, si se ingresan “D, E, F, G, H, S, AA o BB” en la casilla 12, entonces la casilla “Retirement” se marca automáticamente.
Formulario 1099-DA, Ingresos por Activos Digitales de Transacciones con Corredores - Este es un nuevo formulario introducido por el IRS para reportar la venta, intercambio o disposición de intereses financieros en un activo digital. Se ha agregado al menú Anexo D, Ganancias/Pérdidas de Capital.
1099-R, Distribuciones de Pensiones, Anualidades, Jubilación - Se mejoró el flujo del 1099-R cuando el código de distribución es 1, S o J. Ahora hay una manera fácil de indicar que existe una exclusión a la penalidad
y navegar rápidamente entre el 1099-R y el 5329.
Anexo K-1 - Se mejoraron las pantallas de entrada K-1 para 1065 y 1120S. Ahora hay mensajes claros si una contribución caritativa no monetaria o una contribución de ganancia de capital debe ingresarse directamente en el Anexo A.
Anexo F, Ganancia o Pérdida de Agricultura - Se mejoró la entrada del Anexo F agrupando los ingresos por seguros de cultivos y pagos por desastres federales, además se agregó el año actual en el texto para mayor claridad.
Formulario 4592, Deducción de Gastos por Intereses de Inversión - Se agregó la Parte II al Formulario 4952 para determinar el Ingreso Neto de Inversión.
Módulo de Depreciación
- Se agregó el método MACRS 50 años.
- Se agregó el método MACRS 50 años ADS.
- Se actualizaron varios otros métodos MACRS y ADS para coincidir mejor con el formulario 4562 actual y sus instrucciones.
- Se agregaron descripciones de activos de ejemplo junto a cada método.
- Se ocultaron métodos que ya no se usan (a menos que estén en la lista del usuario como activo trasladado).
Formulario 8936, Crédito por Vehículo Limpio - Actualizado para reflejar la nueva fecha de vencimiento del 09/30/2025 para la compra del vehículo calificado.
Formulario 4136, Crédito por Impuesto Federal Pagado en Combustibles - Se agregó una pregunta de calificación que debe responderse SÍ para acceder al Crédito por Impuesto al Combustible.
Formulario 5405, Reembolso del Crédito para Comprador de Vivienda por Primera Vez - Se eliminó el reembolso del crédito para comprador de vivienda por primera vez. 2024 fue el último año.
Formulario 8958, Asignación de Montos de Impuestos Entre Ciertas Personas en Estados de Propiedad Comunitaria - Se permite el Formulario 8958 para estados civiles Soltero y HOH para cumplir con presentaciones RDP en estados de propiedad comunitaria.
Formulario 3468, Crédito de Inversiones – se agregaron un par de casillas según el nuevo formulario.
Formulario 4255, Ciertos Créditos Recuperados, Pagos Excesivos y Penalidades - Cambios importantes en el formulario Form 5695 y mejoras en el diseño.
Formulario 8864, Biodiésel y Diésel Renovable - se eliminaron varios campos y se agregaron menús de créditos transferidos y pago electivo.
Formulario 8908, Crédito por Vivienda Energéticamente Eficiente - Se agregaron nuevas preguntas de calificación.
Formulario 3800, Crédito General del Negocio – Adición de créditos transferidos.
Formulario 8839, Gastos Calificados de Adopción - Cálculo actualizado hasta $5,000 reembolsables.
Formulario 8082, Aviso de Tratamiento Inconsistente o Solicitud de Ajuste Administrativo - Cambios menores en Información General.
Formulario 8880, Crédito por Aportaciones Calificadas a Ahorros para Jubilación - Se eliminó la opción física.
Formulario 8824, Intercambios de Bienes Similares - Cambios menores al texto.
Advertencias de E-file
- Anexo A - Se agregó una advertencia de e-File cuando se crea el Anexo A y la línea 5a está en blanco para indicar a los usuarios que ingresen la deducción de impuesto sobre ventas para maximizar las deducciones detalladas.
- Formulario 8615 - Se agregó una advertencia de e-File cuando un niño, reclamado como dependiente en otra declaración, con ingresos no ganados mayores a $2,700 (para el año fiscal 2025) y que no presenta una declaración conjunta, no tiene el Formulario 8615 en su declaración, lo que puede requerir que presente este formulario.
- Formulario 1116 - Se agregó una advertencia de e-File sobre impuestos extranjeros pagados mayores al umbral de $300/$600 y sin Formulario 1116 presentado.
WorldPay - TaxSlayer Pro se ha asociado con WorldPay para permitir que los contribuyentes paguen fácilmente su saldo con tarjeta de crédito. Esto se ha agregado al menú de Pago Electrónico.
Información Adicional:
Comparación de Provisiones fiscales Año tras Año 2023 - 2025
ProWeb: Chat de IA para Investigación de Impuestos Federales PrepCheck