Resumen Comparativo de la Nueva Ley Tributaria - El programa incluye un resumen de las nuevas disposiciones fiscales que afectan las declaraciones de impuestos de 2024, comparando 2024 con 2023 y 2022. La Comparación de Ley Tributaria puede verse seleccionando el enlace en el panel de navegación izquierdo de la página de bienvenida o haciendo clic en aquí.
Proceso de Renovación - Los clientes de renovación tienen la opción de seleccionar el paquete del programa. En la sección de pago, hay una nueva opción para guardar la tarjeta de pago para compras futuras. Los usuarios que hayan guardado una tarjeta para pagos futuros tienen la opción de inscribirse en el Descuento por Renovación Automática, lo que proporciona la garantía del mejor precio y permite registrarse para la renovación automática del precio para el próximo año. La cancelación de la inscripción está disponible en cualquier momento.
Declaraciones Estatales Enmendadas - Las declaraciones estatales enmendadas son compatibles con la presentación electrónica, esto aplica para los años del programa 2024 en adelante
Producto Bancario - El monto máximo de tarifas adicionales que se pueden agregar a las solicitudes de productos bancarios ha aumentado a $315. También están disponibles productos bancarios solo estatales y no requieren un producto bancario federal para aplicar.
Lista de Clientes - Seleccionar el número de Seguro Social desde la Lista de Clientes abrirá la declaración
Estado del Cliente - La herramienta Estado del Cliente en el Centro de Cuentas se ha mejorado con un menú desplegable para revisar la información de la declaración enmendada
Débito Directo - Las declaraciones con saldo pendiente incluyen un recordatorio de cheque cuando el monto original ha cambiado; aparecerá el mensaje El Débito Directo No Coincide, permitiendo la opción de revisar el monto del saldo pendiente
Resumen de Tarifas - Se agregó una función con un ícono de Bloqueo de Tarifa del Preparador, esto permite al preparador bloquear la tarifa dentro de la declaración independientemente de si la declaración está marcada como completa. Esta opción es reversible si se necesitan cambios; simplemente seleccione el ícono para desbloquear y hacer revisiones.
Macros y Base de Datos EIN - Funcionalidad mejorada de la base de datos EIN, esto completará automáticamente el nombre del pagador y la dirección en más menús como el Menú de Compensación para No Empleados, Menú de Ingresos Misceláneos y Menú de Educación,
PrepCheck - Presenta un nuevo chatbot de inteligencia artificial (IA) para ayudar con preguntas sobre impuestos federales. Para usar esta herramienta, seleccione el enlace en el panel de navegación izquierdo de la Página de Bienvenida o desde dentro de la declaración de impuestos. Hágale una pregunta y buscará en las instrucciones y publicaciones del IRS para encontrar la respuesta, luego presentará el resultado junto con uno o más enlaces a la fuente de su respuesta.
Roles y Permisos - Se agregó permiso para la función PrepCheck; si no está marcado, el preparador no tendrá acceso a la herramienta de chatbot del IRS
Documentos Escaneados - Se incluye la fecha y hora para los documentos cargados
TaxesToGo - Los contribuyentes ahora pueden eliminar su cuenta desde la aplicación
Errores de Validación - Se agregó un ícono en la Página de Bienvenida para ver los detalles de los Errores de Validación
Marca de Agua en la Declaración de Impuestos - La fuente de la marca de agua en la declaración de impuestos es de un color mucho más claro, lo que proporciona mejor visibilidad del formulario para el proceso de revisión
Consentimientos Personalizados - Se amplió la entrada de caracteres a 500 caracteres
Notas de la Declaración - Se amplió a 500 caracteres y ahora incluye un contador de caracteres restantes
Comparación de Años Anteriores - Mejorado para permitir la entrada manual por parte del usuario para ingresar valores del año anterior cuando no se dispone de datos del año anterior, incluye una comparación entre el año actual y los dos años anteriores
Calculadora de Pagos Estimados del Formulario 1040 - Nueva función para calcular pagos estimados y crear comprobantes para el próximo año fiscal
Formulario de Cónyuge Lesionado - Se completarán automáticamente los campos según las designaciones T/S/J en lugar de requerir la reentrada manual de datos
Comparación MFJ vs MFS - Nueva herramienta de comparación agregada en Formularios Misceláneos, permite al preparador revisar una tabla comparativa del escenario fiscal al presentar MFJ versus MFS
Seguro Médico, Formulario 1095-A - Los usuarios que ingresan información mensual del Crédito Fiscal Anticipado por Primas ahora tienen una columna total para mejorar la precisión
Formulario Sustituto W-2 o 1099-R - Se fuerza la presentación en papel cuando se incluye en una declaración y elimina el rechazo
Formulario 1040 - El IRS ha incluido una nueva casilla de elección en el estado civil para tratar a un extranjero no residente o extranjero de doble estatus como residente de EE. UU. Esta elección es común para contribuyentes de doble estatus casados con un ciudadano estadounidense o con un residente de EE. UU. para optar por presentar una declaración conjunta de impuestos sobre la renta con su cónyuge.
Anexo 1, Ingresos Adicionales y Ajustes a los Ingresos - El IRS ha realizado algunos cambios:
- Nuevo campo de entrada para montos del Formulario 1099-K incluidos por error o por artículos personales vendidos con pérdida
- Se incluyó una nueva línea, 8V para Activos Digitales tratados como Ingreso Ordinario
Anexo 2, Impuestos Adicionales - El IRS incluyó cambios significativos en la Parte 1 del Anexo que incluye requisitos de reembolso para lo siguiente:
- Transferencia de créditos de vehículos a concesionarios para vehículos nuevos y usados
- La recuperación de créditos fiscales por inversión
Anexo 3, Créditos y Pagos Adicionales - Cambios del IRS en las líneas de la Parte II del Anexo 3:
- La línea 13b reportará la Reclamación de Derecho de Reembolso IRC 1341
- La línea 13c reportará la elección de pago neto realizada en el Formulario 3800
Formulario 172, Pérdidas Operativas Netas (NOLs) - Nuevo formulario del IRS agregado al programa
- Reemplaza los Anexos A y B (Formulario 1045) y las Hojas de Trabajo 1 y 2 (Pub 536)
- Se retira la Publicación 536, NOLs para Individuos, Herencias y Fideicomisos
Formulario 1045, Solicitud de Reembolso Provisional - Elegible para presentación electrónica
Formulario 2210, Pago Insuficiente de Impuestos Estimados por Individuos, Herencias y Fideicomisos - Se agregó el Anexo AI al Formulario 2210
Formulario 3468, Créditos por Inversión - Se agregó recientemente la Parte V para el crédito de inversión en electricidad limpia, secciones agregadas:
- Sección para crédito basado en inversión en instalaciones calificadas de electricidad limpia bajo la Sección 48E
- Sección para crédito basado en inversión en tecnología de almacenamiento de energía calificada
- Sección para determinar totales y eliminaciones graduales
Formulario 3800 - El formulario del IRS tiene cambios significativos debido a que ahora se permite a los contribuyentes (incluidas las entidades exentas de impuestos) hacer una elección de pago electivo para créditos aplicables en lugar de aplicarlos como arrastre hacia una obligación tributaria futura. Además, el IRS agregó dos créditos que se reportan en el Formulario 3800:
- Formulario 7211 - Nuevo formulario del IRS agregado al programa, Formulario 7211 Crédito por Electricidad Limpia (IRC 45Y)
- Formulario 7218 - Nuevo formulario del IRS agregado al programa, Formulario 7218 Crédito por Producción de Combustible Limpio (IRC 45Z)
Formulario 4136, Crédito por Impuesto Federal Pagado sobre Combustibles - Se revisó la declaración de advertencia para disuadir reclamaciones fraudulentas
Formulario 4255, Recuperación de Ciertos Créditos, Pagos Excesivos y Penalidades - Cambios significativos en el formulario que incluyen más que créditos de inversión
- Recuperación de créditos IRA o de negocios generales
- Reembolsos de elecciones de pago electivo excesivas
- Reporte de penalidades por salario prevaleciente/aprendizaje
Formulario 4972 - Se agregó el Formulario 4972, Impuesto sobre Distribuciones Únicas
Formulario 5329, Impuestos Adicionales sobre Planes Calificados (Incluidos IRAs) y Otras Cuentas con Beneficios Fiscales - Se reestructuró la Parte IX y se agregaron nuevas excepciones a la penalidad adicional del 10% por distribuciones anticipadas:
- Distribuciones por gastos personales de emergencia
- Distribuciones para víctimas de abuso doméstico
Formulario 6765, Crédito por Aumento de Actividades de Investigación - Se agregaron secciones adicionales:
- Sección E - Otra Información
- Sección F - Resumen de Gastos de Investigación Calificados
- Sección G - Información del Componente Empresarial
Formulario 8908, Crédito por Viviendas Eficientes en Energía - Cambios del IRS al formulario:
- Se agregaron dos nuevas líneas antes de la Parte I
- Nueva Parte II que incluye Información del Certificador
Anexo A (Formulario 8911), Propiedad de Recarga para Vehículos de Combustible Alternativo- Se reestructuraron las líneas del Formulario 8911 de 2023 para crear el Anexo A. El Anexo A se utiliza para calcular el monto del crédito para cada propiedad de recarga de vehículo de combustible alternativo calificada.
Formulario 8933, Crédito por Secuestro de Óxidos de Carbono - Los cambios al formulario incluyen:
- Certificados modelo convertidos en anexos
- Se agregaron nuevas líneas para ciertas actividades y requisitos de salario prevaleciente y aprendizaje
- Proceso de registro previo a la presentación para elegir pago o transferencia
Formulario 8936, Créditos por Vehículos Limpios - Cambios del IRS al Formulario 8936 y al Anexo 2
- El Ingreso Bruto Ajustado Modificado (MAGI) no puede exceder el umbral de ingresos para el año actual y el anterior
- El crédito permitido puede transferirse a los concesionarios registrados, en cuyo caso el contribuyente puede recibir un pago en efectivo o usarlo como pago inicial. Este crédito se reconciliará en la declaración de impuestos, lo que significa que cualquier crédito anticipado excesivo recibido deberá ser reembolsado.
Información Adicional:
ProWeb: Videos de Capacitación para el Usuario
Alivio por Desastres para el Huracán Helene y Milton - Información Extendida de Presentación