Es posible que sea necesario adjuntar un documento PDF a una declaración de impuestos para cumplir con los requisitos del IRS o proporcionar información adicional sobre la declaración. Ciertos formularios no compatibles también se pueden adjuntar en formato PDF si el contribuyente debe incluirlos con su declaración.
Una declaración que requiere un documento de respaldo en formato PDF será rechazada si se transmite sin el PDF o si el PDF se adjunta en el lugar incorrecto de la declaración. Además, un archivo en cualquier otro formato hará que la declaración sea rechazada, ya que el PDF es el único tipo de archivo que se puede adjuntar. En el rechazo, el IRS se refiere al documento PDF como un «archivo binario adjunto».
En una declaración que se presenta electrónicamente, el IRS requiere que cada archivo PDF adjunto tenga un nombre específico, pero no es necesario que se preocupe por el nombre del PDF que adjunta. TaxSlayer Pro le asignará el nombre correspondiente para que el IRS lo identifique y lo acepte.
Para fines de presentación electrónica, cuanto más pequeño sea el PDF, mejor, ya que una declaración cuyo tamaño exceda aproximadamente 20 MB no se puede presentar electrónicamente. Si escanea documentos y los guarda en formato PDF, recomendamos usar la siguiente configuración del escáner:
- Resolución: 300 dpi o menos
- Color: blanco y negro o escala de grises.
Dónde adjuntar documentos en una declaración de impuestos individual
Punto general para adjuntar archivos PDF
Algunos PDF deben adjuntarse en lugares específicos. Un PDF que no tenga un punto de adjunto obligatorio se puede adjuntar en el menú Información personal. En el menú principal de la declaración de impuestos (Formulario 1040), seleccione:
- Personal Information
- Other Categories
- Attach PDF Document
- New: vaya al documento, selecciónelo y luego haga clic en Open
Para ver el archivo PDF adjunto, en el Formulario 1040 seleccione:
- Personal Information
- View current year tax returns PDF's (solo se mostrarán los archivos adjuntos de información personal)
- Haga doble clic en el archivo adjunto para verlo
Sugerencia: Incluya una nota del preparador informando al IRS que el PDF está adjunto a la declaración.
Comprobante de la información personal del dependiente
Los documentos adjuntos en esta sección incluyen registros de un hijo dependiente que nació y murió durante el año tributario y no tenía un SSN. Estos archivos adjuntos son obligatorios si indicó en el campo del SSN del dependiente que este murió durante el año tributario.
En el menú principal de la declaración de impuestos (Formulario 1040), seleccione:
- Personal Information
- Dependents & Qualifying Children: seleccione el botón Other.
-
Attach Dependent Birth Certificate PDF
Attach Dependent Death Certificate PDF
Attach Dependent Hospital Medical Record PDF: seleccione el documento correspondiente y adjúntelo.
Una vez adjuntos los documentos, puede verlos seleccionando el documento y haciendo clic en Ver.
Transacciones agrupadas en el Formulario 8949
En el menú principal de la declaración de impuestos (Formulario 1040), seleccione:
- Income
- Capital Gain/Loss (Sch D): seleccione el botón Other.
- Attach PDF Document
- New: en la ventana del Explorador de archivos de Windows, vaya al documento, selecciónelo y luego haga clic en Open.
Una vez adjuntos los documentos, puede verlos seleccionando:
- Attach PDF Document
- Seleccione el documento y haga clic en View.
Documentación para la elección Safe Harbor
En el caso de una propiedad de alquiler, es posible que sea necesario incluir una elección Safe Harbor para reclamar la deducción por ingresos comerciales calificados (QBID). El IRS requiere que se adjunte a la declaración de impuestos un documento PDF firmado por el contribuyente o los contribuyentes que indique que "Bajo pena de perjurio, declaro (declaramos) que he (hemos) examinado la declaración y, según mi (nuestro) leal saber y entender, la declaración contiene todos los hechos relevantes relacionados con el procedimiento de ingresos y dichos hechos son verdaderos, correctos y completos".
Para adjuntar un documento a una propiedad de alquiler para la elección Safe Harbor, en el menú principal de la declaración de impuestos (Formulario 1040), seleccione:
- Income
- Rents, Royalties, Entities (Sch E, K-1, 4835, 8582)
- Attach PDF Document for Rental Safe Harbor Election
- New - en la ventana del Explorador de archivos de Windows, vaya al documento, selecciónelo y luego haga clic en Open.
Una vez adjunto el documento, puede verlo seleccionando:
- Adjuntar documento PDF para la elección Safe Harbor
- Seleccione el documento y haga clic en View.
Si no ve la opción para adjuntar el documento, asegúrese de haber seleccionado la elección de puerto seguro en el menú Información de la propiedad de alquiler del Anexo E. Para obtener instrucciones sobre cómo seleccionar la elección de puerto seguro, haga clic aquí.
Comprobante de residencia para residentes extranjeros
Para adjuntar un PDF de una tarjeta de residencia, en el menú principal de la declaración de impuestos (Formulario 1040), seleccione:
- Income
- Social Security Benefits (1099-SSA, RRB-1099)
-
Attach Green Card PDFs
Attach Signed Declaration PDFs - seleccione cada opción según corresponda, luego New, vaya al documento, selecciónelo y haga clic en Open.
Recordatorio: Una declaración que contenga beneficios SSA-1042S o RRB-1042S debe incluir la tarjeta de residencia y la declaración firmada como archivos adjuntos o será rechazada.
Formulario 1098-C: Donación de un vehículo motorizado, embarcación o avión
Para adjuntar el Formulario 1098-C u otro reconocimiento escrito contemporáneo de una donación, en el menú principal de la declaración de impuestos (Formulario 1040), seleccione:
- Itemized Deductions
- Gifts to Charity (8283)
- Non-Cash More than $500 - 8283
-
Section A (if property value is less than $5,000)
Section B (if property value is greater than $5,000) - seleccione la sección correspondiente - New - ingrese toda la información requerida sobre la propiedad donada y luego seleccione Accept.
- Qualified Vehicle Donated? - seleccione y responda YES
La organización receptora habrá reconocido la donación mediante el Formulario 1098-C o una declaración escrita contemporánea. Para una declaración que se presenta electrónicamente, el IRS requiere que ingrese en la declaración la información del Formulario 1098-C o el texto de la declaración, y que adjunte una copia en PDF del formulario o la declaración. Seleccione una de las siguientes opciones, según corresponda:
- Enter Form 1098-C
- Ingrese la información que falta y responda las preguntas de Sí/No.
- Cuando termine, seleccione Exit.
- Attach Form 1098-C PDF
- New- vaya al documento, selecciónelo y luego haga clic en Open
- Contemporaneous Written Acknowledgement Statement
- Ingrese la información del vehículo
- Ingrese la declaración
- Attach Statement PDF
- New- vaya al documento, selecciónelo y luego haga clic en Open
Recordatorio: Para evitar un rechazo, asegúrese de adjuntar el documento en el lugar correcto de la declaración de impuestos.
Declaración de beca del Formulario 1040-NR
Es posible que una persona no residente que recibió becas o subvenciones de fellowship deba incluir una declaración de beca con su declaración de impuestos.
Para adjuntar la declaración, en el menú principal de la declaración de impuestos (Formulario 1040-NR), seleccione:
- Personal Information
- Other Categories
- Attach PDF Document
Una vez adjuntos los documentos, puede ver los archivos adjuntos en el mismo lugar seleccionando el documento y haciendo clic en View.
Dónde adjuntar documentos PDF a declaraciones de impuestos comerciales
Para adjuntar un documento a los Formularios 1120, 1120-S, 1065 y 990-PF, seleccione:
- Miscellanous
- Attach PDF Document
Para adjuntar un documento a los Formularios 990 o 990-EZ, seleccione:
- Miscellaneous Statements
- Attach PDF Document
Una vez adjuntos los documentos a las declaraciones de impuestos comerciales, puede verlos seleccionando el documento y haciendo clic en Ver.
Solución de problemas
- Al enmendar una declaración, no es necesario volver a adjuntar los archivos que se incluyeron en la presentación original.
- Cuando una declaración se envía entre oficinas mediante Office To Office Transfer, los PDF que se enviaron al preparador original a través de Taxes To Go o el Portal del cliente, o los PDF guardados en PaperCut, no se incluyen con la declaración. Sin embargo, los PDF adjuntos mediante uno de los menús anteriores permanecen adjuntos a la declaración cuando esta se envía mediante Office To Office Transfer.
- Si una declaración es rechazada debido a que falta un archivo binario adjunto, pero el PDF está adjunto a la declaración, asegúrese de que el PDF esté adjunto en el menú correcto de la declaración.
Nota: Esta es una guía para adjuntar documentos PDF a una declaración de impuestos en el programa TaxSlayer Pro. No pretende constituir asesoramiento tributario.
Información adicional:
Formulario 1098-C - Donaciones de vehículos motorizados, barcos y aviones
Desktop: Menú Other de Dependientes
Desktop: Exclución de Becas y subsidios
Desktop: QBID - Propiedad de alquiler y elección del puerto seguro