Si el total de intereses menos los intereses excluibles en bonos de ahorro de EE. UU. de las series EE e I emitidos después de 1989 es superior a $1,500, o si el total de dividendos es superior a $1,500, se debe completar la Parte III del Schedule B.
Para acceder a la Parte III, desde el Menú Principal de la declaración de impuestos (Formulario 1040) selecciona:
- Income
- Interest or Dividends (Sch B, 8815)
- Other botón
Schedule B Questions\Form 8815 - Selecciona esta línea para responder a las preguntas de la Parte III y preparar el Formulario 8815, Exclusión de Intereses de Bonos de Ahorro de EE. UU. Series EE e I Emitidos Después de 1989.
- Financial Account in a Foreign Country - Responde a las preguntas relacionadas con cuentas bancarias y de valores en el extranjero. Tu cliente puede estar obligado a presentar el FinCEN 114. Consulta aquí(en inglés) para obtener más información sobre los requisitos.
- Transferor or Grantor to a Foreign Trust - Si la respuesta a la pregunta sobre fideicomisos extranjeros es YES, tu cliente puede necesitar completar el Formulario 3520, Declaración Anual para Informar Transacciones con Fideicomisos Extranjeros y Recepción de Ciertos Regalos Extranjeros, que a su vez puede requerir el Formulario 4970, Impuesto sobre la Distribución Acumulada de Fideicomisos. Estos formularios no están disponibles en TaxSlayer Pro y deben ser enviados por correo al IRS por separado de la declaración de impuestos. Consulta las instrucciones del Formulario 3520(en inglés) para determinar si es necesario.
- Excludable Interest from Form 8815 - Consulta aquí para obtener información sobre cómo completar el Formulario 8815.
Remove Schedule B - Selecciona esta línea para eliminar el Schedule B si fue preparado por error, y en su lugar todos los intereses y dividendos se ingresarán en la declaración de impuestos en la línea de ingresos "Interest or Dividends (Less than $1500)".
Nota: Esta es información sobre cómo completar la Parte III del Schedule B en el programa TaxSlayer Pro. No se pretende que sea un consejo fiscal.