TaxSlayer Pro ejecuta constantemente una serie de pruebas en la declaración que estás preparando, buscando inconsistencias, destacando posibles omisiones y proporcionando recordatorios importantes. Esta información se muestra en la parte inferior de la pantalla interactiva del 1040 en una sección etiquetada como Diagnostic Warnings o Diagnostic Errors.
- Diagnostic Warning - Una advertencia de diagnóstico tiene un fondo amarillo. Puede alertarte sobre una posible omisión o recordatorio importante. Evalúa cada advertencia para determinar si es relevante para esta declaración o si requiere alguna acción de tu parte. Las advertencias de diagnósticos no impiden que la declaración se marque como completa ni que se envíe electrónicamente.
- Diagnostic Error - Un error de diagnóstico tiene un fondo rojo e indica un problema que impide que la declaración se marque como completa y se envíe electrónicamente. A veces el error se debe a que la declaración no puede enviarse electrónicamente tal como está preparada, por lo que resolver el error implica eliminarla del envío electrónico y presentarla en papel. En otros casos, el error puede corregirse para que la declaración pueda enviarse electrónicamente.
Ejemplos de Diagnostic Errors:
- Form 4136 May Not Be Filed Electronically (la declaración deberá presentarse en papel)
- Total Amount Deposited On Form 8888 Must Match Amount on Form 1040
- Spouse Must Have Valid SSN to e-File
Ejemplos de Diagnostic Warnings:
- Esta declaración contiene el Formulario 2555. Si estás presentando en papel, envía la declaración a, etc.
- Las pérdidas por apuestas reportadas en el Schedule A no pueden exceder las ganancias por apuestas reportadas en el Formulario W-2G.
La deducción por pérdidas de apuestas solo puede tomarse hasta el monto de las ganancias. Regresa al menú de deducciones detalladas y reduce el monto de las pérdidas al monto de las ganancias. - El contribuyente tiene al menos 62 años y no se ha reportado un Formulario 1099-SSA.
Dada la edad del contribuyente, puede estar recibiendo beneficios del Seguro Social. Verifica con el cliente si está recibiendo beneficios y, de ser así, obtén el Formulario 1099-SSA y registra el monto en el programa. - No se ha marcado la declaración estatal para envío electrónico.
La declaración federal está marcada para envío electrónico, pero la estatal no. Si deseas enviar ambas electrónicamente, ve a la declaración estatal y márcala para envío electrónico. - Hay un saldo a pagar en la declaración federal, ¿se requiere el Formulario 2210?
Cuando hay un monto a pagar mayor a $1,000, puede haber una penalidad por pago insuficiente de impuestos estimados. Completa el Formulario 2210 en el menú Payments, Estimates & EIC. - Una declaración que contiene un Formulario W-2 con un EIN inválido no es elegible para envío electrónico.
El IRS requiere un EIN válido en todos los Formularios W-2 y Formularios 1099 para que la declaración sea elegible para envío electrónico. Debes ingresar un EIN válido o presentar la declaración en papel. - El contribuyente tiene menos de 59 años y medio y se ha completado un Formulario 1099-R. ¿Está el monto sujeto a una penalidad del 10%?
Generalmente, si el contribuyente tiene menos de 59 años y medio y recibe un Form 1099-R, estará sujeto a una penalidad del 10% sobre la parte tributable de la distribución. Si aplica la penalidad, regresa a la pantalla de edición del Form 1099-R y selecciona la casilla f. Subject to 5329. - Hay una deducción grande por intereses hipotecarios en el Schedule A. Asegúrate de que esté dentro de los límites establecidos en la Publicación 936.
El monto de intereses hipotecarios que puedes deducir cada año está limitado. Hay un límite para préstamos usados para comprar o construir una residencia ("home acquisition debt") y otro para préstamos no usados para ese fin ("home equity debt"). Todos los préstamos están sujetos a los mismos límites generales. - Las preguntas de diligencia debida del EITC están desactivadas en TaxSlayer Pro.
Puedes completar el Formulario 8867 accediendo al Payments Menu y luego seleccionando Earned Income Credit. Los preparadores pagados deben cumplir con cuatro requisitos de diligencia debida en declaraciones con EITC o enfrentar posibles penalidades. Estos requisitos incluyen:- Evaluar la información recibida del cliente
- Aplicar un estándar de consistencia y razonabilidad
- Hacer preguntas adicionales si la información parece incorrecta, inconsistente o incompleta
- Documentar y conservar el registro de las consultas realizadas y las respuestas del cliente
- Se ha calculado una pérdida operativa neta en esta declaración. Si decides no aplicar el carryback, regresa al Miscellaneous Forms Menu y selecciona Net Operating Loss Worksheet / Form 1045. Cambia la elección IRC Sec 172(b)(c) Election to Forego the Carryback Period a Yes.
El IRS requiere que se haga una elección e incluirla con la declaración si el contribuyente decide no aplicar el carryback de una NOL. Para incluir esta elección, desde el Main Menu de la declaración (Form 1040), selecciona:- Miscellaneous Forms
- Net Operating Loss Worksheet / Form 1045
- IRC Sec 172(b)(c) Election to Forego the Carryback Period. Responde YES.