El primer paso para presentar electrónicamente una declaración de impuestos individual federal es marcar la declaración para e-file. Esto se hace dentro de la declaración e implica varios pasos:
- Para una declaración que resulte en un reembolso, indicar cómo se distribuirá el reembolso, es decir, si el contribuyente recibirá el reembolso directamente del IRS o si se facilitará con un producto bancario junto con el medio de distribución.
- Para una declaración que resulte en un saldo a pagar, incluir la información de débito directo si se desea.
- Completar el Formulario 8879, IRS e-file Signature Authorization, incluyendo los PIN de firma del contribuyente, cónyuge y ERO.
- Si es necesario, indicar que la declaración fue autocompletada.
- Si es necesario, indicar en el Formulario 8453 que se incluyen ciertos anexos poco comunes en la declaración.
- Si se desea, configurar pagos estimados para ser retirados mediante débito directo.
Además, si se está utilizando un producto bancario, hay pasos adicionales que implican ingresar la información que el banco requiere en su solicitud, así como indicar si se desea recibir por adelantado alguna parte del reembolso.
Dos puntos importantes sobre e-file de la declaración estatal:
- Marcar la declaración federal para e-file no marca automáticamente la declaración estatal para e-file. Si se ha preparado una declaración estatal, también será necesario marcarla explícitamente para e-file e indicar el método de distribución del reembolso o el método de pago del saldo a pagar, según corresponda.
- Algunas declaraciones estatales incluyen una declaración municipal y/o de distrito escolar por separado. No todas estas declaraciones se pueden enviar por e-file, pero si se ha preparado una de estas declaraciones junto con la declaración estatal y se puede enviar por e-file, también deberá marcarse explícitamente para e-file.
Pasos:
1. Para marcar una declaración para presentación electrónica, desde el Menú Principal de la Declaración de Impuestos (Formulario 1040), selecciona Mark Return Electronic.
2. Si estás ofreciendo productos bancarios y la declaración resulta en un reembolso, se te preguntará, "Does the taxpayer want the tax preparation fees taken out of their refund?" Si el contribuyente desea utilizar un producto bancario, responde YES y selecciona la opción que prefiera, tanto para el método (cheque, depósito directo, tarjeta de débito, etc.) como si se desea un adelanto.
Si no estás ofreciendo productos bancarios, o si el contribuyente decide no utilizar uno, responde NO y selecciona una de las dos opciones que no sean productos bancarios, ya sea depósito directo o cheque enviado por correo.
Independientemente de si se elige o no un producto bancario, si el contribuyente elige depósito directo, se te pedirá que ingreses los números de ruta y de cuenta bancaria, así como indicar si es una cuenta corriente o de ahorros. Consejo: Para evitar retrasos, asegúrate de que el número de ruta que proporcione el contribuyente sea el número de su cheque y no el de un comprobante de depósito. Los bancos a menudo utilizan un número de ruta interno en los comprobantes de depósito que no funcionará para un depósito externo.
Dependiendo del banco, al seleccionar la opción de producto bancario, un documento de divulgación podría imprimirse inmediatamente en PDF. Querrás imprimirlo en papel para el contribuyente, ya que contiene información importante sobre los servicios que el banco está proporcionando.
3. En el Menú de Practitioner Pin, asegúrate de que todos los PIN estén ingresados. Al salir de este menú, se te preguntará si deseas imprimir el Formulario 8879. Responde YES a menos que normalmente lo imprimas en otro lugar.
Para las declaraciones que incluyen un producto bancario, hay dos pasos adicionales después de salir de este menú:
- Dependiendo del banco, se te podría solicitar información adicional, como un número de teléfono celular y la opción de recibir mensajes de texto.
- Se te pedirá que imprimas un formulario de Consentimiento para la Divulgación. Este formulario es similar al formulario de Consentimiento para el Uso y debe ser firmado por el(los) contribuyente(s).
4. En el Menú de E-File, si estás ofreciendo productos bancarios, asegúrate de visitar estos dos menús y completar toda la información requerida relacionada con la solicitud bancaria:
- Residential Address / Phone Numbers / Email
- Bank Application Information
5. También en el Menú de E-File, selecciona Other E-File Information si alguna de la siguiente información necesita ser cambiada:
- EFIN - Si la declaración se presentará bajo un EFIN diferente al configurado en el Menú de Configuración de ERO, selecciona el EFIN alternativo aquí.
- ISP EFIN/CBIN - Si eres un Proveedor de Servicio Intermedio (ISP), ingresa el número EFIN aquí.
- Prepared By - Si el contribuyente ha preparado su propia declaración y solo desea que presentes la declaración electrónicamente, selecciona esta línea para cambiar de Preparer a Self.
- Preparer also ERO - Si el preparador de impuestos no es el ERO, selecciona esta línea para cambiar de Yes a No.
- Paid Preparer Info - Si la línea de menú anterior está configurada en No, selecciona esta línea y ingresa o verifica la información necesaria.
- Mark Form 8453 Attachments - El Formulario 8453 se produce automáticamente según sea necesario en la mayoría de los casos, sin embargo, hay cuatro formularios poco comunes que puede que necesites indicar que se están enviando por correo al IRS junto con el Formulario 8453. Selecciona este menú para indicar esos formularios, si es necesario. En este menú se incluye un calculador de estimaciones que se puede utilizar para estimar cuánto se necesitará retener en función de las estimaciones del contribuyente sobre los números de la declaración de impuestos del próximo año.
6. Si el contribuyente desea enviar con la declaración de impuestos e-filed una solicitud para que los pagos estimados del próximo año fiscal se debiten automáticamente de su cuenta bancaria por el IRS, selecciona esta línea e ingresa el monto para cada trimestre, la información de la cuenta bancaria e indica que desean programar estos pagos. (Este menú está aquí para tu conveniencia, es un acceso directo de vuelta a la misma línea de menú bajo el menú Payments, Estimates & EIC en la declaración). También se pueden imprimir cupones de pago seleccionando el ícono de Visualización en la barra de herramientas en la parte superior de la ventana.
Advertencias:
- Recuerda que el Formulario 8879 firmado no se envía al IRS, pero debe mantenerse en archivo durante tres años.
- Asegúrate de obtener el RTN de un cheque y no de un comprobante de depósito. Algunos bancos utilizan un número de ruta interno en sus comprobantes de depósito en lugar de su RTN. El reembolso de tu cliente se retrasará varias semanas si no se transmite el RTN correcto al IRS.