Aquí están algunos de los rechazos más comunes de la declaración de impuestos individual.
Fecha de firma en el Formulario 8879
IND-689-01 - The year of the 'PrimarySignatureDt' in the Return Header must be equal to the processing year.
Este rechazo ocurre cuando se transmite una declaración completada en un año anterior en el año actual. El IRS requiere que la fecha de firma en el Formulario 8879 sea en la de el año actual.
Para corregir este rechazo, abra la declaración y seleccione:
- Mark Return Electronic
- Signature Authorization
- Signature Date - Ingrese una fecha en el año actual o antes de la fecha de presentación.
Contribuyente duplicado o cónyuge
R0000-902-01 - Taxpayer TIN in the Return Header must not be the same as a TIN of a previously accepted electronic return for the return type and tax period indicated in the tax return
IND-510-02 - The Spouse SSN in the return must not be the same as the Primary SSN on another return filed for the same tax year.
IND-452 - In an original return, the Primary SSN in the Return Header must not be the same as the TIN of a previously accepted electronic Individual return filed for the same tax period.
IND-513-01 - The Spouse SSN in the return must not be the same as the Spouse SSN in another return filed for the same tax year.
IND-515-01 - The Primary SSN in the Return Header must not be the same as the Primary SSN in another return filed for the same tax year.
El IRS ya ha aceptado una declaración que incluye el SSN del contribuyente o del cónyuge y, por lo tanto, no puede aceptar una segunda declaración electrónicamente con el mismo número de identificación del contribuyente (SSN). Esto puede ocurrir porque el contribuyente o cónyuge ya ha presentado electrónicamente una declaración de impuestos para el año actual, y también puede ocurrir si el ERO presentó electrónicamente la declaración original por segunda vez inadvertidamente.
Este rechazo también puede ocurrir cuando el contribuyente o cónyuge ha sido víctima de robo de identidad y alguien más ha presentado una declaración de impuestos fraudulenta en su nombre. En tal caso, el contribuyente debe comunicarse con la Línea Directa de Robo de Identidad del IRS al 800.908.4490 lo antes posible. El IRS proporcionará orientación sobre cómo presentar la declaración y los próximos pasos a seguir.
Dependiente duplicado
SEIC-F1040-521-02 - Each 'QualifyingChildSSN' that has a value on Schedule EIC (Form 1040A or 1040), Line 2 must not be equal to another Qualifying Child SSN on another accepted return for the same tax year.
F2441-010 - Form 2441, Part II, Line 2(b), each 'QualifyingPersonSSN' provided must not be the same as a 'QualifyingPersonSSN' in Part II, Line 2 of Form 2441 in another accepted tax return for the same tax year.
R0000-507-01 - 'DependentSSN' on Line 6c(2) of the return was used as a Dependent SSN in a previously filed tax return for the same tax period.
IND-507 - A Dependent SSN in 'DependentDetail' on the return was used as a Dependent SSN on a previously accepted return for the same tax period.
IND-563 - For each dependent in the return with 'EligibleForChildTaxCreditInd' checked, the corresponding 'DependentSSN' must not be the same as a Dependent SSN on another return.
El IRS ya ha aceptado una declaración en la que otro contribuyente ha reclamado a un dependiente que también está siendo reclamado en esta declaración. Esto ocurre típicamente cuando un niño es reclamado por dos contribuyentes relacionados, como el padre custodio y el no custodio, o tal vez un abuelo, tío o tía.
Estos rechazos contienen información adicional que identifica los últimos cuatro dígitos del SSN del dependiente que fue reclamado por el otro contribuyente.
Si hay más de un dependiente siendo reclamado por otro contribuyente, puede haber un rechazo separado para cada dependiente.
La declaración con este rechazo no se puede presentar electrónicamente con este dependiente en ella. Si el contribuyente puede reclamar legítimamente al dependiente, se debe enviar una declaración en papel por correo. No adjunte ninguna información sobre el dependiente ni documentación no requerida con la declaración. El IRS procesará la declaración en papel y se pondrá en contacto con ambos contribuyentes que reclaman al dependiente para determinar cuál de ellos tiene derecho legal a reclamar al dependiente. El contribuyente que no tenga derecho legal a reclamar al dependiente deberá pagar impuestos adicionales, multas e intereses.
Dependiente es el primario o secundario en otra declaración.
F1040-512 - Each Dependent's SSN on this return cannot be used on another return as a Primary or Secondary SSN with Line 6a checkbox 'ExemptPrimaryInd' or Line 6b checkbox 'ExemptSpouseInd' checked on that return.
IND-512-01 - Each 'DependentSSN' in 'DependentDetail' in the return (or Qualifying Child Identifying Number on Form 1040-SS (PR)) must not be the same as Spouse SSN on another return filed for the same tax year.
IND-517-01 - A Dependent SSN in the return must not be the same as the Primary or Spouse SSN on another return where 'PrimaryClaimAsDependentInd' or 'SpouseClaimAsDependentInd' is not checked.
El IRS ya ha aceptado una declaración en la que un SSN de dependiente en esta declaración ya se ha utilizado para presentar una declaración de impuestos para el año actual, ya sea como el contribuyente principal o el cónyuge Y ha reclamado la exención personal, es decir, no indicó que es dependiente de otra persona. Este rechazo identificará los últimos cuatro dígitos del SSN del dependiente en cuestión.
Este rechazo puede ocurrir cuando un niño presenta su propia declaración de impuestos para obtener un reembolso de retenciones y no indica que es dependiente de otra persona. Al hacer esto, los padres del niño no podrán reclamar al niño como dependiente. Para que los padres puedan reclamar al niño como dependiente, el niño deberá presentar una declaración enmendada indicando que es dependiente de otra persona, y una vez que esa declaración enmendada haya sido procesada, los padres podrán presentar su declaración. Sin embargo, los datos del IRS no se corrigen instantáneamente tras la aceptación de la declaración enmendada del niño, por lo que el tiempo entre las dos presentaciones de declaraciones puede ser más largo de lo que los padres desearían.
Alternativamente, el rechazo puede ser satisfecho simplemente eliminando al dependiente de esta declaración.
Este rechazo también puede ocurrir cuando el dependiente ha sido víctima de robo de identidad y alguien que no es el dependiente ha presentado una declaración de impuestos fraudulenta en nombre del dependiente. En tal caso, el contribuyente debe contactar a la línea directa del IRS para el robo de identidad al 800.908.4490 lo antes posible. El IRS proporcionará orientación sobre cómo presentar la declaración y los próximos pasos a seguir.
El SSN y el control de nombre no coinciden
R0000-500-01 - 'PrimarySSN' and 'PrimaryNameControlTxt' in the Return Header must match the e-File database.
R0000-503-02 - 'SpouseSSN' and the 'SpouseNameControlTxt' in the Return Header (or Line 6b 'ExemptSpouseNameControlTxt' in the return - For 1040/1040A returns) must match the e-File database.
R0000-504-02 - Each 'DependentSSN' and the corresponding 'DependentNameControlTxt' that has a value on Line 6c(2) of the return, must match the SSN and Name Control in the e-File database.
El IRS recibe periódicamente datos de la Administración del Seguro Social que contienen nombres, números de Seguro Social y años de nacimiento. En una declaración de impuestos, el IRS valida el SSN y las primeras cuatro letras del apellido con los datos suministrados por la SSA. (Las primeras cuatro letras del apellido se llaman el Control de Nombre). Si el SSN y el Control de Nombre no coinciden, la declaración será rechazada. Tenga en cuenta que este rechazo puede ocurrir ocasionalmente incluso cuando el nombre ha coincidido en una declaración de un año anterior y nada ha cambiado desde entonces.
Razones por las que esto podría ocurrir y soluciones:
- SSN o apellido mal escritos - Verifique la exactitud de las entradas en la declaración.
- Apellido incorrecto - Si el contribuyente tiene tres o cuatro nombres, el nombre que la SSA considera como el apellido debe ser el apellido en la declaración. Además, el nombre del contribuyente o del cónyuge puede haber cambiado tras un divorcio o matrimonio y los datos del IRS aún no se han actualizado. Para resolver el rechazo, cambie el apellido y vuelva a presentar la declaración. Esto puede ser un proceso de prueba y error.
Si el problema del SSN y el Control de Nombre no se puede corregir, entonces la declaración no se puede presentar electrónicamente y se debe enviar una declaración en papel por correo. Si el contribuyente está seguro de que el nombre y el SSN en la declaración son correctos, debe contactar a la Administración del Seguro Social para corregir sus registros.
Desajuste de edad
IND-116-01 - Each dependent in 'DependentDetail' on the return with 'EligibleForChildTaxCreditInd' checked must be under the age of 17. You may be eligible to claim the "Credit for other dependents" if you meet the requirements for the credit.
F1040-068-02 - If Form 1040, Line 66a 'EarnedIncomeCreditAmt' has a non-zero value and Schedule EIC (Form 1040) is not present in the return, then the Primary Taxpayer and/or the Spouse Taxpayer in the Return Header must be at least 25 years old but not be older than 64.
F1040-068-03 - If Form 1040, 'EarnedIncomeCreditAmt' has a non-zero value and Schedule EIC (Form 1040) is not present, then the Primary or Spouse must be at least 25 years old but less than 65 years old.
SEIC-F1040-535-02 - For each child on Schedule EIC (Form 1040A or Form 1040), Line 2 'QualifyingChildSSN' and Line 3 'ChildBirthYr' must match that in the e-File database.
SEIC-F1040-535-04 - For each child on Schedule EIC (Form 1040), 'QualifyingChildSSN' and 'ChildBirthYr' must match that in the e-File database.
1040-076-01 - Form 1040, Line 6c, for each dependent provided, if Line 6c (4) checkbox 'EligibleForChildTaxCreditInd' is checked, then that dependent's age must be under 17.
El IRS recibe periódicamente datos de la Administración del Seguro Social que contienen nombres, números de Seguro Social y años de nacimiento. El IRS utiliza la información del año de nacimiento para determinar la elegibilidad del contribuyente, cónyuge o dependiente para un crédito fiscal que incluye un requisito de edad, como el Crédito por Ingreso del Trabajo o el Crédito Tributario por Hijos.
El rechazo generalmente indicará los últimos cuatro dígitos del SSN de la persona en la declaración cuya edad está fuera del requisito de elegibilidad del crédito. Si una declaración recibe uno de estos rechazos, primero verifique que haya ingresado correctamente la información de nacimiento de la persona afectada. (El año es la parte más importante ya que determina la edad del contribuyente al 31 de diciembre del año fiscal).
Si el año de nacimiento en la declaración es correcto, la declaración deberá presentarse en formato de papel. No se podrá presentar electrónicamente y los créditos en la declaración no serán permitidos hasta que se hayan corregido los datos del IRS. Además, el contribuyente debe coordinarse con la Administración del Seguro Social para corregir sus datos, de modo que los datos del IRS puedan ser corregidos.
Tenga en cuenta que estos rechazos pueden ocurrir incluso si el contribuyente ha presentado electrónicamente declaraciones de impuestos con éxito reclamando el crédito en años anteriores, porque la discrepancia de edad no afectó la elegibilidad del crédito. Por ejemplo, si la base de datos de presentación electrónica del IRS este año fiscal muestra que un dependiente ha alcanzado los 17 años (en lugar de 16 años como se refleja en el certificado de nacimiento y en la declaración), la declaración será rechazada ya que el IRS cree que el dependiente no es elegible para el Crédito Tributario por Hijos. El niño fue elegible en años anteriores, por lo que ni el contribuyente, ni el IRS, ni la SSA sabían que la edad del niño era incorrecta en las bases de datos.
PIN de protección de identidad
IND-180-01 - Primary taxpayer's Identity Protection Personal Identification Number (IP PIN) must match the e-File database. Please double check your entry and resubmit your return with the correct number.
IND-181-01 - The Primary Taxpayer did not enter a valid Identity Protection Personal Identification Number (IP PIN). Please visit www.irs.gov/getanippin for further information and resubmit your return with the correct number.
IND-182-1 - The Spouse Identity Protection Personal Identification Number (IP PIN) must match the e-File database. Please double check your entry and resubmit your return with the correct number.
IND-183-01 - The Spouse did not enter a valid Identity Protection Personal Identification Number (IP PIN). Please visit www.irs.gov/getanippin for further information and resubmit your return with the correct number.
F2441-995 - The Dependent/Qualifying Person's Identity Protection Personal Identification Number (IP PIN) on Form 2441 must match the e-File database. Please double check your entry and resubmit your return with the correct number.
F2441-996 - The Dependent/Qualifying Person's Identity Protection Personal Identification Number (IP PIN) provided on Form 2441 is not valid. Please visit www.irs.gov/getanippin for further information and resubmit your return with the correct number.
IND-995 - The Dependent/Qualifying Person Identity Protection Personal Identification Number (IP PIN) must match the e-File database. Please double check your entry and resubmit your return with the correct number.
IND-996 - The Dependent/Qualifying Person Identity Protection Personal Identification Number (IP PIN) provided on the return is not valid. Please visit www.irs.gov/getanippin for further information and resubmit your return with the correct number.
SEIC-F1040-995-01 - The Dependent/Qualifying Child Identity Protection Personal Identification Number (IP PIN) on Schedule EIC (Form 1040) must match the e-File database. Please double check your entry and resubmit your return with the correct number.
SEIC-F1040-996-01 - The Primary Taxpayer did not enter a valid Identity Protection Personal Identification Number (IP PIN) for Dependent/Qualifying Child on Schedule EIC (Form 1040). Please visit www.irs.gov/getanippin for further information and resubmit your return with the correct number.
Si una persona tiene un PIN de protección de identidad configurado con el IRS, el IRS espera ver ese PIN en su declaración de impuestos, ya sea que el PIN sea para el contribuyente, cónyuge o dependiente, y ya sea que la declaración se presente electrónicamente o en papel.
Para corregir el rechazo, se debe incluir un PIN IP válido de seis dígitos con la información de la persona en la declaración bajo el menú de Información Personal.
Los PIN IP son válidos solo por un año, por lo que, ya sea que esté trabajando en una declaración de impuestos del año actual o de años anteriores, ingrese el PIN IP que el IRS proporcionó a la persona al comienzo del año actual.
Pago a plazos para compradores de primera vivienda
S2-F1040-147 - The e-File database indicates a First Time Homebuyer Installment Payment is due for the Primary SSN. Include amount on Schedule 2 (Form 1040), 'FirstTimeHmByrRepaymentAmt' and attach Form 5405 if required.
S2-F1040-428 - The e-File database indicates a First Time Homebuyer Installment Payment is due for the Primary SSN. Include amount on Line 60b, 'FirstTimeHmByrRepaymentAmt' of Form 1040 and attach Form 5405 if required.
S2-F1040-429 - The e-File database indicates a First Time Homebuyer Installment Payment is due for the Spouse SSN. Include amount on Line 60b, 'FirstTimeHmByrRepaymentAmt' of Form 1040 and attach Form 5405 if required.
Según los registros del IRS, la declaración está perdiendo un Pago de Cuota Requerida del Crédito para Compradores de Vivienda por Primera Vez.
Si un contribuyente reclamó el crédito para compradores de vivienda por primera vez por una casa comprada en 2008, el reembolso del crédito comenzó con la declaración de impuestos de 2010 y continúa durante 15 años o hasta que la casa se venda, lo que ocurra primero. (El monto que el IRS cree que el contribuyente debe como pago de cuota se puede encontrar en el sitio web del IRS aquí.) Este rechazo puede ocurrir para el contribuyente, el cónyuge o ambos.
El Formulario 5405 solo se requiere si la propiedad ha sido dispuesta o ha ocurrido algún otro evento en el cual la propiedad ya no es la vivienda principal del contribuyente, por ejemplo, muerte, divorcio, expropiación.
Para resolver este rechazo, ingrese el pago de cuota de este año en su menú o complete el Formulario 5405.
Si el contribuyente cree que no se requiere ningún Pago de Cuota del Crédito para Compradores de Vivienda por Primera Vez o existe algún error en los registros del IRS, el preparador puede contactar la Mesa de Ayuda E-file del IRS.
Para resolver este rechazo en TaxSlayer Pro, seleccione el menú de Other Taxes, luego First-Time Homebuyer Credit Repayment, y ya sea ingrese el monto del reembolso de este año o complete el Formulario 5405.
S2-F1040-152 - If Form 5405 is present in the return, then Schedule 2 (Form 1040),
'FirstTimeHmByrRepaymentAmt' must be equal to the sum of all Form 5405,
'FirstTimeHmByrRepaymentAmt'.
Este rechazo generalmente ocurre cuando el preparador ha ingresado el pago de cuota anual pero también ha comenzado el Formulario 5405 sin ingresar información en él. El Formulario 5405 no es necesario en una declaración si el contribuyente solo está realizando el pago de cuota anual.
Si el contribuyente solo está realizando el pago de cuota anual, resuelva este rechazo en TaxSlayer Pro seleccionando:
- Other Taxes
- First-Time Homebuyer Credit Repayment
- Complete Form 5405
- Remove Form 5405 - Responda Yes para confirmar.
Por otro lado, si el contribuyente dispuso de la casa y necesita completar el Formulario 5405, resuelva este rechazo seleccionando:
- Other Taxes
- First-Time Homebuyer Credit Repayment
- 2008 First-Time Homebuyer Credit Repayment - Ingrese cero para el pago del contribuyente y/o del cónyuge.
- Complete Form 5405 - En una declaración MFJ se le preguntará para quién es el formulario. Seleccione Contribuyente o Cónyuge según corresponda, luego complete cada parte del formulario según sea necesario.
El número de identificación del empleador no coincide con la base de datos del IRS
FW2-502 - Form W-2, Line B 'EmployerEIN' must match data in the eFile database.
FW2G-502 - Form W-2G, 'PayerEIN' must match data in the e-File database.
F1099R-502-02 - Form 1099-R, 'PayerEIN' must match data in the e-File database.
En los Formularios W-2, W-2G y 1099-R, el IRS valida el EIN y los primeros cuatro caracteres del nombre del pagador, por lo que si una declaración tiene uno de estos rechazos significa que hay una discrepancia entre esas dos cosas.
Para resolver el rechazo, primero verifique la información que ingresó en la declaración para asegurarse de que el EIN y los primeros cuatro caracteres del nombre del pagador coincidan con el documento fuente que está mirando. Si encuentra un error en alguno de ellos, corríjalo. Si se incluye una declaración estatal, abra la declaración estatal para que la información actualizada fluya hacia ella. Una vez terminado, salga y retransmita la declaración.
Por otro lado, si el EIN ingresado coincide con el documento fuente, el contribuyente tendrá que contactar a la entidad que emitió el documento fuente para obtener un reemplazo corregido.
Si el problema del EIN no se puede corregir, entonces la declaración no se puede presentar electrónicamente y debe enviarse una declaración en papel por correo.
Número de identificación del empleador emitido después del año fiscal
FW2-505-01 Form W-2, Line B 'EmployerEIN' was issued after the Tax Year in the Return Header.
F1099R-505-02 - Form 1099-R, 'PayerEIN' was issued after the Tax Year in the Return Header.
FW2G-505-01 - Form W-2G, 'PayerEIN' was issued after the 'TaxYr' in the Return Header.
Este rechazo ocurre cuando el Número de Identificación del Empleador del empleador/pagador reportado en la declaración de impuestos en un Formulario W-2, W-2G o 1099-R fue emitido por el IRS en un año posterior. Esto puede ocurrir cuando un empleador obtiene un nuevo EIN después del año fiscal que se está reportando en el documento fuente.
El contribuyente tendrá que contactar a la entidad comercial que emitió el documento fuente para obtener un documento de reemplazo corregido. Si el problema con el EIN no se puede corregir, entonces la declaración no se puede presentar electrónicamente y debe enviarse una declaración en papel por correo.
Falta el formulario 8862 en la declaración
IND-046 - Form 8862 must be present in the return. e-File database indicates the taxpayer must file Form 8862 to Claim Earned Income Credit after disallowance.
IND-165-01 - Form 8862 must be present in the return. The e-File database indicates the taxpayer must file Form 8862 to claim Child Tax Credit or Other Dependent Credit or Additional Child Tax Credit after disallowance.
F1040-164-01 - Form 8862 must be present in the return with Earned Income Credit Claimed Indicator checked. The e-File database indicates the taxpayer must file Form 8862 to claim Earned Income Credit after disallowance.
F1040-448 - Form 8862 must be present in the return with American Opportunity Tax Credit Claimed Indicator checked. The e-File database indicates the taxpayer must file Form 8862 to claim American Opportunity Tax Credit after disallowance.
Una declaración puede recibir uno de estos rechazos cuando la base de datos de e-File del IRS indica que el presentador debe presentar el Formulario 8862 para reclamar un crédito porque el crédito fue denegado en un año anterior. El rechazo indicará qué crédito en la declaración está causando la necesidad del Formulario 8862.
Para reclamar el crédito que fue denegado en un año anterior, complete el Formulario 8862 y luego retransmita la declaración.
EFIN no está en estado aceptado
R0000-905-01 - Electronic Filing Identification Number (EFIN) in the Return Header must be listed in the e-File database and in accepted status.
STATE-903 - Electronic Filing Identification Number (EFIN) in the State Submission Manifest must be approved and present in the e-File database.
Estos rechazos ocurren cuando el EFIN en la declaración no está en la base de datos del IRS o no está aprobado por el IRS. Este es un rechazo del IRS, no de TaxSlayer Pro.
Si se utilizó el EFIN correcto al transmitir la declaración, contacte al IRS E-File Help Desk al 866.255.0654 para actualizar el estado de su EFIN.
Si su EFIN ha cambiado, actualice la configuración de TaxSlayer Pro.
- Consulte aquí para obtener información sobre cómo actualizar su EFIN en la versión de escritorio de TaxSlayer Pro.
- Consulte aquí para obtener información sobre cómo actualizar su EFIN en TaxSlayer ProWeb.
EFIN registrado como presentador digital
R0000-118-01- If first two digits of the EFIN in the IRS Submission Manifest are 10, 21, 32, 44 or 53, then 'OriginatorTypeCd' in the Return Header must have the value "OnlineFiler".
Este rechazo ocurre debido a un error cometido por el ERO al completar su solicitud de EFIN. Vea aquí para más información.
Información Adicional:
Códigos de Rechazo Comunes para la Presentación Electrónica del Formulario 1120-S
Códigos de Rechazo Comunes para la Presentación Electrónica del Formulario 1065
Códigos de Rechazo Comunes para la Presentación Electrónica del Formulario 1120